Assistance Fiscale particuliers

Description du service

Le conseil en fiscalité personnelle vise à optimiser la situation fiscale d’un individu ou d’une famille en tenant compte de leur situation financière, patrimoniale et personnelle. Ce mémo présente les principaux éléments à considérer pour fournir des recommandations adaptées. 1. Analyse de la situation personnelle Revenus : - Salaires, revenus locatifs, dividendes, intérêts, etc. - Catégorisation des revenus (traitements et salaires, BIC, BNC, revenus fonciers, etc.). Charges : - Prélèvements sociaux, impôt sur le revenu, cotisations diverses. - Charges déductibles (pensions alimentaires, frais réels). Patrimoine : - Biens immobiliers, actifs financiers, épargne, assurances-vie. - Passifs (crédits en cours, dettes fiscales). 2. Outils d’optimisation fiscale Optimisation des revenus : - Arbitrage entre salaires et dividendes pour les dirigeants. - Fractionnement des revenus pour réduire la progressivité de l’impôt. Déduction et réduction d’impôt : - Investissements dans des dispositifs éligibles (Pinel, Malraux, Monuments Historiques). - Crédits d’impôt (emploi à domicile, frais de garde d’enfants). Placements financiers : - Utilisation de l’assurance-vie pour profiter d’une fiscalité allégée. - Plan d’épargne retraite (PER) pour déduire les versements volontaires. 3. Gestion patrimoniale Transmission de patrimoine : -Donation en usufruit ou nue-propriété. Anticipation des droits de succession via des abattements. Structuration des actifs : - SCI pour gérer des biens immobiliers. - Utilisation de holdings pour optimiser la fiscalité des dividendes. 4. Dispositions particulières Traitement des plus-values : - Application des abattements pour durée de détention. - Optimisation lors de cessions d’entreprises. 5. Points de vigilance Respect des obligations déclaratives : - Transmission des revenus perçus à l’étranger. - Déclaration des comptes bancaires à l’étranger. Conclusion Le conseil en fiscalité personnelle repose sur une analyse approfondie et personnalisée. Il est essentiel de rester informé des évolutions législatives pour garantir une optimisation durable et conforme aux règles fiscales en vigueur.